個人事業主・フリーランスのファクタリング｜使える条件・少額対応・注意点

個人事業主・フリーランスも、取引先に発行した請求書（売掛債権）をファクタリング会社に売却し、入金日より前に現金化できます。ただし、債権譲渡登記の譲渡人は法人に限られているため^[4]、個人の場合は契約の形・手数料・審査の条件が法人と異なります。報酬の入金が遅いときは、フリーランス法の「支払期日は給付の受領日から60日以内」というルール^[24]を先に確認すると、手数料を払わずに済む場合があります。

この記事は、個人事業主・フリーランスがファクタリングを検討するときの全体像をまとめたガイドです。少額の利用、創業直後、税金の滞納がある場合など、状況別の詳しい解説は記事の最後から各記事に進めます。

個人事業主・フリーランスはファクタリングを使える？

個人事業主・フリーランスも、事業で生じた売掛債権があればファクタリングを使えます。金融庁は、ファクタリングを「事業者が保有している売掛債権等を期日前に一定の手数料を徴収して買い取るサービス」と説明し、法的には債権の売買（債権譲渡）契約だとしています^[1]。借入れではないため、出発点は「法人か個人か」ではなく「売れる売掛債権を持っているか」です。基本的な仕組みはファクタリングとはで解説しています。

個人で事業を営む人の数は、公的統計で次のように確認できます。

当サイトのファクタリング会社データベースに掲載している83件（2026年9月18日確認）のうち、営業中で、公式サイトで対象に個人事業主・フリーランス・一人親方のいずれかを挙げているのは46件です。データベースでは「対象」を個人事業主やフリーランスに絞り込めます。掲載内容は各社の公表情報の転記で、当サイトによる評価や推奨ではありません。

一人法人（マイクロ法人）の場合は？

代表者1人だけの法人でも、法人である以上は債権譲渡登記を使えます^[4]。一方、フリーランス法の保護対象である「特定受託事業者」には、代表者以外に役員がおらず従業員を使用しない法人も含まれます^[24]。つまり一人法人は、登記の面では法人、フリーランス法の面ではフリーランスとして扱われます。

副業のフリーランスでも使える？

副業でも、事業として発行した請求書の売掛債権であれば対象になりえます。副業のみのフリーランスは48.0万人です^[2]。ただし各社の条件には、開業届の提出後に事業用口座の入出金履歴が4か月以上あること（OLTA）^[19]や、給与収入は対象外であること（ペイトナー）^[13]のように、事業の実態を確認する項目があります。

法人との違いは？債権譲渡登記を使えないことの影響

個人事業主と法人の最大の違いは、債権譲渡登記を使えるかどうかです。法務省は、債権譲渡登記の譲渡人は「法人のみに限定されています」と説明しています^[4]。そのため、個人事業主の売掛金を買うファクタリング会社は、登記によって第三者対抗要件を備えられません。

第三者対抗要件とは、債権を買ったことを、売掛先以外の第三者（同じ債権を買った別の人や、差し押さえた債権者など）に主張するための要件です。民法467条は、確定日付のある証書で売掛先に通知するか、売掛先が承諾しなければ、売掛先以外の第三者に対抗できないと定めています^[5]。法人が債権譲渡登記をした場合は、この確定日付のある通知があったものとみなされます^[6]。

国税庁の通達は、対抗要件を欠いて譲渡された債権は「譲渡人の債権として差し押さえることができる」としています^[7]。個人事業主が売掛先に知らせない2社間ファクタリングで売掛金を売った場合、第三者との関係では、その売掛金がまだ個人事業主のものとして扱われうるということです。ファクタリング会社にとってはこのリスクが残るため、個人向けの条件を法人と分けている会社があります。

各社の公表条件には、次のような例があります（2026年9月18日確認。評価ではなく公表内容の紹介です）。

• 株式会社JTCは、個人事業主の利用には「お取引先の承諾が必要」と記載しています^[8]。
• MSFJ株式会社は「個人事業主様専用ファクタリング」を設け、手数料3.8%～9.8%、限度額10万円～500万円としています^[9]。
• ベストファクター（株式会社アレシア）は、個人事業主には手数料を「5％～」で提案すると記載しています^[10]。
• 日本資金支援センター株式会社の利用規約は、債権譲渡登記を行う利用者を「法人の場合に限ります」としています^[11]。

一方で、個人事業主・フリーランス向けのオンライン型サービスには、登記をせず、売掛先にも原則として連絡しない形で買い取ると公表している例があります。そのかわり、支払いが遅れた場合などには売掛先に連絡・通知することがあると、利用規約やよくある質問に定めている例があります^[12][15]。

言い換えると、個人事業主が第三者対抗要件を備えた時点で、売掛先には必ず知られます。通知は売掛先に届けるもので、承諾は売掛先自身がするものだからです^[5]。売掛先に知られないことを優先して通知も承諾もしない2社間で売ると、差し押さえられるリスク^[7]や、同じ債権の別の譲受人に優先を主張できないリスク^[5]が残ります。

では、個人事業主の2社間ファクタリングは違法なのか？

違法ではありません。登記を使えないことは「第三者に主張できるか」という対抗要件の問題で、取引の適法性とは別の話です。金融庁は、違法かどうかの分かれ目として、回収できなかったときに売主が買い戻すこととされているなど、経済的に貸付けと同様の機能を持つかどうかを挙げ、形式ではなく実態で判断するとしています^[1]。判断基準の全体はファクタリングは違法？で整理しています。

売掛先に知らせる形で使うには？

売掛先の承諾を得る3社間ファクタリングなら、個人事業主でも第三者対抗要件を備えられます。承諾や通知は、確定日付のある証書で行う必要があります^[5]。通知書の書き方と確定日付の取り方は債権譲渡通知とは、登記の仕組みは債権譲渡登記とは、取引先に知られるかどうかはファクタリングは取引先にバレる？で解説しています。

個人事業主が使えるファクタリングの種類

個人事業主が使えるファクタリングは、売掛先に知らせない2社間、売掛先の承諾を得る3社間、請求書発行前の注文書を対象にするものに大きく分かれます。どれを選ぶかで、手数料の水準と取引先との関係が変わります。

手数料の公表値は、2社間より3社間の下限を低く設定している例があります。たとえば株式会社トップ・マネジメントは、原則として2社間は3.5%～、3社間は0.5%～を基準にしていると記載しています^[23]。違いの全体像は2社間と3社間の違い、自分に合う形はファクタリングの種類診断で確認できます。

注文書の段階で使う場合は？

民法466条の6は、まだ発生していない将来の債権も譲渡できると定めています^[5]。ただし注文書の段階では、仕事が完成しなければ報酬の請求権が確定しないため、条件は請求書より厳しくなります。詳しくは注文書ファクタリングとはと将来債権のファクタリングを参照してください。

フリーランス法の支払期日ルールとファクタリングの関係

フリーランス法では、従業員を使用する発注事業者は、報酬の支払期日を給付の受領日から60日以内のできる限り短い期間で定めなければなりません^[24]。この法律（特定受託事業者に係る取引の適正化等に関する法律）は2024年11月1日に施行され、2026年10月時点で施行済みです^[24]。ファクタリングで手数料を払う前に、自分の取引がこのルールに沿っているかを確認する価値があります。

誰と誰の取引に適用される？

このルールが適用されるのは、発注事業者が「特定業務委託事業者」の場合です。特定業務委託事業者とは、従業員を使用する個人、または2人以上の役員がいるか従業員を使用する法人を指します^[24]。公正取引委員会は、「従業員を使用」とは週の所定労働時間が20時間以上で、継続して31日以上雇用される見込みの労働者を雇うことだと説明しています^[25]。発注者が従業員のいない個人事業主なら、60日ルールは適用されません。

業種の限定はありません。公正取引委員会のQ&Aは、特定受託事業者の例として、建設会社から住宅建設の業務の一部を受託する一人親方や、企業から訴訟代理を受託する弁護士を挙げています^[25]。

では、建設業の一人親方には建設業法とフリーランス法のどちらがかかる？

一人親方が建設工事を請け負う場合、どの支払ルールがかかるかは、仕事を出す側が建設業の許可を持つかと、従業員を使用するかで変わります。建設業法の「元請負人」は、下請契約の注文者のうち、建設業の許可を受けた「建設業者」に限られます（2条3項・5項）^[52]。フリーランス法の支払期日の規定は、従業員を使用する事業者などの「特定業務委託事業者」が発注する場合にかかります（2条6項）^[24]。

取適法は、建設工事の下請負を対象から除いています（2条4項）^[37]。表は条文の定義から整理したもので、実際の適用は契約の内容と実態で判断されます。両方の法律がかかりうる場合の扱いは取引ごとに違うため、個別の判断は弁護士やフリーランス・トラブル110番で確認してください。建設業の個人事業主の注意点は一人親方・職人のファクタリングで解説しています。

60日はいつから数える？

起算日は給付を受領した日で、受領した日も1日目に数えます^[25]。起算日は委託の内容ごとに次のとおりです。

取適法も適用される取引では？

発注者の規模などの条件を満たす取引では、取適法（中小受託取引適正化法、2026年1月1日施行済み）もあわせて適用されます^[37][38]。公正取引委員会のQ&Aは、両方が適用される発注では、両法の記載事項を一つの書面でまとめて示せるとしています^[25]。

取適法の詳細は取適法とファクタリング、フリーランス法の条文解説はフリーランス法と報酬の支払期日を参照してください。

支払いが遅い・期日が長いときの判断フロー

報酬の入金が待てないときは、ファクタリングを申し込む前に「支払期日が適正か」「期日どおりに払われているか」を確認します。期日が60日を超えている、または期日を過ぎているなら、ファクタリングより先に取れる手段があります。

支払いの遅れは珍しくありません。公正取引委員会が2025年度にフリーランス法違反で措置したのは1,552件（勧告10件、指導1,542件）で、違反類型の最多は「期日における報酬支払義務違反」の1,135件（違反全体の41.6%）でした^[26]。措置の業種は情報通信業が37.0%で最も多く、学術・専門が21.0%でした^[26]。法施行前の2024年の調査では、フリーランスの28.1%が「60日以内に報酬を受け取れなかった」経験があると答え、生活関連サービス・娯楽では56.5%でした^[27]。ただしこの調査は事業者団体を経由したWeb調査で、無作為抽出ではありません^[27]。

1. 支払期日が受領日から60日を超えて設定されている：法律上は60日を経過する日が支払期日とみなされます^[24]。まず発注事業者に確認し、改善されなければ相談窓口を利用します。
2. 支払期日を過ぎても払われていない：支払遅延中の請求書は対象外とするファクタリングサービスがあります^[13][17]。発注事業者への督促と、下の相談窓口の利用を優先します。
3. 期日どおりに払われるが、入金まで資金が足りない：このときに初めてファクタリングが選択肢になります。手取り額と年率換算のコストを確認してから申し込みます。

個人事業主の審査で見られること・必要書類

各社の公表条件を見ると、個人事業主の審査では、売掛先の種類、支払期日までの日数、事業の実態、取引の実在が主な確認項目です。条件は会社ごとに大きく違うため、申し込む前に公式サイトで確かめてください。

必要書類は、多くの会社で次の組み合わせです。

1. 本人確認書類（運転免許証、マイナンバーカードなど）
2. 買い取ってほしい請求書（金額と支払期日が確定しているもの）
3. 事業用口座の入出金明細（ペイトナーは直近3か月分、OLTAは直近4か月分と記載）^[12][18]
4. 確定申告書の控えや開業届（OLTAは個人事業主に確定申告書第一表の控え、初年度は開業届を求めると記載）^[18]
5. 取引の実在を示す資料（契約書、発注書、取引先とのメールやチャットなど）

売掛先（取引先）も個人事業主の場合は使える？

売掛先が個人事業主の請求書は、対象にするかどうかが会社によって分かれます。個人事業主どうしの取引の請求書を売りたい場合は、まず売掛先の条件を確認してください。

表のとおり、同じ個人事業主向けのオンライン型サービスでも、売掛先の条件は「法人のみ」と「個人事業主も可」に分かれます。対象外の会社に書類を出す手間を省くため、申込み前に公式サイトの対象条件を確認してください。

請求書のどこを見られる？

請求書は、債権が実在し、支払期日と金額が確定していることを示す資料として確認されます。公表されている申込条件から、確認される項目を整理すると次のとおりです。

請求書の書き方はファクタリングに使える請求書の条件と書き方、審査の考え方はファクタリングの審査基準、書類の一覧は必要書類一覧で詳しく解説しています。

申込みから入金・送金までの流れ

オンライン型の2社間ファクタリングは、申込み・審査・契約・入金・売掛先からの回収・ファクタリング会社への送金の順に進みます。入金までの時間は、各社の公表値で最短30分から1営業日程度です。

1. 会員登録・申込み：本人確認書類、請求書、入出金明細などをアップロードします。
2. 審査：ペイトナーは土日祝を含む毎日10時～19時に審査し、原則として当日19時までの申込みは当日中に結果を連絡すると記載しています^[39]。OLTAは、書類がそろってから24時間（1営業日）以内に見積りを回答すると記載しています^[42]。
3. 契約・入金：FREENANCEは、当日16時半までに承認された場合は当日中に振り込むと記載しています^[41]。OLTAは、契約後に即日または翌営業日に振り込むと記載しています^[42]。
4. 売掛先からの入金：2社間では、売掛先は従来どおり利用者の口座に支払います。
5. ファクタリング会社への送金：ペイトナーは請求書の支払期日の3営業日後まで^[40]、ラボルは支払期日の3日後まで^[15]を送金期限としています。OLTAは、期日までに送金しない場合に年率14%の遅延損害金が発生する場合があると記載しています^[43]。

2社間ファクタリングでは、手順5の送金を忘れたり、受け取ったお金を別の支払いに使ったりすると、契約違反になるだけでなく、売掛先への通知につながることがあります。全体の流れはファクタリングの流れ、即日入金の条件は即日ファクタリングの条件で解説しています。

1万円から使える？少額対応の公表条件

個人事業主・フリーランス向けのサービスには、申込みの下限を1万円と公表している例があります。手数料は「一律10%」のような固定料率型と、「2～9%」のように審査で決まる変動型に分かれます。

表の並びは評価の順位ではありません。手数料率の計算基準は会社ごとに書き方が異なり、ペイトナーは「申請金額」、ラボルとBASEは「買取額（買取金額）」、FREENANCEは「額面」を基準にしています^{[14][15][16][21]}。OLTAは「手数料＝買取元本×手数料率、買取元本＝ご希望金額＋手数料」と説明しています^[49]。見積りは、手数料率ではなく実際に振り込まれる金額で比べてください。

少額利用の詳しい注意点は少額ファクタリングの仕組みと手数料、各社の公表値の分布はファクタリング手数料の相場にまとめています。

手数料は年率に直すとどのくらい？

ファクタリングの手数料は、入金までの日数で割り戻すと、借入れの金利と比べて高い水準になりやすいコストです。ファクタリングは貸付けではないため厳密な比較はできませんが、判断の目安として年率に直す価値はあります。

計算方法の詳細は手数料の年率換算、自分の条件での試算は手数料・実効年率シミュレーター、融資との比較はファクタリングと融資・ビジネスローンの違いで確認できます。

利用前に確認したい注意点

個人事業主・フリーランスがファクタリングを使うときは、給与との区別、契約の中身、回収したお金の扱い、税金の状況の4点を特に確認してください。

給料（給与）はファクタリングの対象にならない

労働者の賃金債権を買い取る「給与ファクタリング」について、最高裁判所第三小法廷は令和5年（2023年）2月20日の決定で「貸付け」に当たると判断しました^[31]。消費者庁も、給与ファクタリングを業として行うことは貸金業に該当すると明記しています^[32]。個人向けの少額サービスを探すときは、事業の売掛債権を対象にしたサービスかどうかを必ず確認してください。詳しくは給与ファクタリングは違法で解説しています。

では、業務委託なのに実態は会社員に近い場合は？

契約が業務委託でも、働き方の実態で労働基準法上の「労働者」と認められる場合は、フリーランス法ではなく労働基準法などが適用されると公正取引委員会は説明しています^[25]。労働基準法24条1項は、賃金は通貨で、直接労働者に、その全額を支払わなければならないと定めています^[46]。勤務時間や場所を指定されて日当で働いているなど雇用に近い場合は、ファクタリングを検討する前に労働条件の相談を優先してください。

買戻し義務（償還請求権）がないか

金融庁は、回収できなかったときに売主が債権を買い戻すこととされている取引や、売主が自己資金で支払うこととされている取引は、貸金業に該当するおそれがあるとしています^[1]。貸金業かどうかは、ノンリコース規定の有無などの形式だけでなく、経済的な実態に照らして判断されます^[1]。契約前に償還請求権（ノンリコース）とはと悪質業者の見分け方チェックリストを確認してください。

手数料の繰り返しで資金繰りが悪化しないか

金融庁は、高額な手数料を支払うと「かえって資金繰りが悪化し、多重債務に陥る危険性」があると注意しています^[1]。毎月の資金不足をファクタリングで埋める状態が続くなら、ファクタリング依存から抜け出す方法を参考に、支出や取引条件の見直しを優先してください。

税金の滞納がないか

税金を滞納していると、売掛金が滞納処分で差し押さえられるおそれがあります。先に見たとおり、登記も通知もない2社間ファクタリングで売った売掛金は、譲渡人の債権として差し押さえられうるため^[7]、個人事業主は特に注意が必要です。差押えとファクタリングの関係は赤字決算・税金滞納でもファクタリングは使える？で詳しく解説しています。

確定申告と消費税

売掛金などの金銭債権の譲渡は、消費税の非課税取引です^[33]。個人事業主の売上計上や手数料の経費処理は確定申告での売上計上と手数料の経費処理、インボイスとの関係はファクタリングとインボイス制度で解説しています。個別の税務判断は税理士に確認してください。

よくある失敗と回避策

個人事業主のファクタリングで起きやすい失敗は、対象外の請求書で申し込む、手数料を額面ではなく手取りで比べない、回収金を使ってしまう、の3系統です。公表条件と契約書を事前に読めば、多くは避けられます。

ファクタリング以外の選択肢

入金までの資金不足を埋める方法は、ファクタリング以外にもあります。時間に余裕があるなら、コストの低い手段から検討するのが基本です。

各手段の比較は資金調達の方法一覧、公的融資との使い分けは日本政策金融公庫・保証協会付き融資とファクタリングの使い分け、請求書カード払いは請求書カード払いとファクタリングの違いで解説しています。

状況別ガイドと会社の選び方

個人事業主・フリーランスの状況別の解説は、次の記事にまとめています。

当サイトは、ファクタリング会社のおすすめ順位を付けていません。会社を比べるときは、手数料の上限まで公表しているか、償還請求権の扱い、売掛先への通知の有無、手数料以外の費用、運営会社の情報（法人番号・所在地）を同じ条件で確認するのが基本です。比べ方の手順はファクタリング会社の選び方、比較サイトの広告の仕組みは比較サイト・ランキングの仕組みで解説しています。

会社データベースでは「対象」を個人事業主やフリーランスに絞り込み、各社の公表手数料・入金スピード・契約形態を出典付きで確認できます。