介護報酬ファクタリングの仕組み｜国保連の支払スケジュールと手数料

介護報酬ファクタリングとは、介護サービス事業者が国民健康保険団体連合会（国保連）に請求した介護給付費などの債権をファクタリング会社に譲渡し、支払日より前に資金化する方法です。介護給付費は各月分を翌月10日までに請求し^[1]、東京都国保連では請求月の翌月の原則23日に支払われます^[2]。各社の公式説明では、ファクタリングを使うと入金が約40日早くなります^[13][18][19]。

医療機関の診療報酬は診療報酬ファクタリング、障害福祉サービスの報酬は障害福祉サービスの報酬ファクタリングで解説しています。業種ごとの入金サイクルは業種別ガイドの一覧で比べられます。

介護報酬ファクタリングとは｜仕組みと売れる債権

介護報酬ファクタリングで売れるのは、国保連に請求する介護給付費・総合事業費などの債権です。利用者から直接受け取る利用者負担分は、国保連への請求ではないため売れません。

金融庁は、ファクタリングを「法的には債権の売買（債権譲渡）契約」と説明しています^[10]。東京都国保連の債権譲渡通知書の記載例は、「私が東京都国民健康保険団体連合会に対して有する下記債権を下記譲受人に譲渡いたしました」という形です^[6]。記載例には「譲受人の指定する譲受債権受取口座」の欄があり、通知後の支払いは譲受人の口座に向かいます^[6]。

国内のファクタリング市場のうち、診療報酬・介護報酬などの「メディカル系」は約1割です（2024年度の構成比、アンクパートナーズ推計）^[11]。

売れる債権と売れないもの

東京都国保連は、2025年5月請求分（6月支払分）から、介護給付費・総合事業費に加えて「原案作成委託料」も債権譲渡の対象にしています^[7]。

申込みから入金までの流れ

1. ファクタリング会社に申し込み、審査を受ける（リコーリースは審査に1週間ほどと案内^[14]）
2. 契約を結ぶ（リコーリースは、契約が月末頃までに終われば翌月10日の国保請求分から実行できると案内^[14]）
3. 事業者とファクタリング会社の連名などで、国保連に債権譲渡通知を送る^[15]
4. いつもどおり、翌月10日までに国保連へ請求（伝送）する^[1]
5. 請求から数営業日で、請求額の80〜90%程度が前払いされる^[13][17][18]
6. 国保連の支払日にファクタリング会社へ入金され、残額が事業者に精算される^[18]

介護報酬はいつ入金される？国保連の支払スケジュール

介護給付費は、各月分を翌月10日までに国保連へ請求し、東京都国保連では請求月の翌月の原則23日に支払われます。サービスを提供した月から見ると、翌々月の下旬の入金です。

請求期限の根拠は、介護給付費及び公費負担医療等に関する費用等の請求に関する省令3条です。同条は「各月分について翌月十日までに行わなければならない」と定めています^[1]。東京都国保連の窓口での受付期間も、毎月1日〜10日です^[3]。

2026年度の支払日（東京都国保連）

東京都国保連の支払日は原則23日です。土日祝日に当たる場合は直後の平日、ただし支払日が26日以降になる場合は23日の直前の平日です^[2]。

東京以外の都道府県も同じ日程？

支払日は都道府県の国保連ごとに違います。本記事の日程は東京都国保連のものです。ほかの道府県の事業所は、所在地の国保連が公表する支払日を確認してください。

医療機関の診療報酬とは何が違う？

医療機関の社会保険分の診療報酬は、診療月の翌々月の原則21日までに医療情報基盤・診療報酬審査支払機構（2026年9月までの支払基金）から支払われます^[27]。介護報酬は国保連が支払い、東京都では請求月の翌月の原則23日です^[2]。どちらも提供月の翌々月の入金ですが、支払機関と支払日が違います。

返戻や過誤があると、精算額はどうなる？

請求内容に誤りがあって返戻されると、その分は支払日に入金されません。リコーリースは、残額を翌月の国保連からの給付費の入金日から3営業日後に支払い、返戻等により清算額が15%を下回る場合があると説明しています^[13]。前払いを受けた月に返戻が多いと、翌月の精算額が減ります。

前払いはいくら・いつ受け取れる？各社の公式条件

介護報酬ファクタリングの前払いの割合は、各社の公式記載で請求額の80〜95%（最大100%と記載する会社もあります）です。前払いは請求から最短2〜5営業日で、残りは国保連の支払日のあとに精算されます。

以下は当サイトの会社データベースに転記した公式サイトの記載です（2026年9月18日確認）。掲載は例示で、推奨や評価ではありません。

前払いの割合が高いほど得？

前払いの割合が高いほど、その月に手元に入るお金は増えます。一方で、返戻や過誤が出たときに翌月の精算で差し引かれる額も大きくなります。前払いの割合は、手数料の率と合わせて比べてください。

1か月分より多く前払いを受けられる？

2か月分を前払いする相談に応じると記載する会社があります（りそな決済サービス「請求金額2ヵ月分の前払いも対応」）^[18]。複数月分の前払いは、将来の介護報酬を先に売る形です。民法466条の6は、発生前の債権の譲渡も有効としています^[9]。ただし、先に売った月の入金は手元に入らないため、将来債権のファクタリングの注意点も確認してください。

手数料の比べ方｜月率・1回あたり・固定費

介護報酬ファクタリングの手数料は、月率・1回あたりの率・固定費の3種類が混在しています。年率と「1か月の総額」にそろえて比べてください。

月率は1か月あたりの率で、月0.2%は単純換算で年2.4%です。アクリーティブは月0.25%を「年率3.0%」と表記しています^[21]。1回あたりの率は、入金を何日早めても同じ率がかかるため、年率に直すと前倒しの日数で変わります。

請求額の小さい事業所ほど、月額費用や契約時手数料の割合が大きくなります。公式サイトの記載だけでは、率が請求額と前払額のどちらにかかるかは読み取れません。見積書で「計算の基準額」「日数の数え方」「固定費の有無」を確認してください。

手数料の公表値の分布はファクタリング手数料の相場、年率の計算方法は手数料の年率換算で解説しています。自分の数字で試すときは手数料計算ツールを使えます。

債権譲渡通知の手続き｜東京都国保連の決まり

介護報酬の債権譲渡通知は、事業所の所在地の国保連に送ります。東京都国保連は、譲渡を始める月の前月25日までの送達を目安とし、実印・印鑑証明書・確定日付を求めています。

東京都国保連は、診療報酬・介護給付費・障害介護給付費の債権譲渡通知の送達先を、企画事業部 管理課 債権債務係（東京都千代田区飯田橋3-5-1 東京区政会館11階）としています^[4]。

東京都国保連の注意事項

通知書に書く内容

東京都国保連の記載例（介護）には、次の欄があります^[6]。

1. 譲渡債権の表示：「以下の期間における一切の介護報酬等債権 令和◯◯年◯◯月支払分から令和◯◯年◯◯月支払分まで」
2. 介護事業所の表示：事業所番号・所在地・名称
3. 譲受人の指定する譲受債権受取口座：銀行名・支店・預金種別・口座番号・口座名義（カナ）
4. 譲渡人兼通知人：所在地・名称・代表者（押印）
5. 譲受人：所在地・名称・代表者（押印）
6. 宛先：東京都国民健康保険団体連合会理事長

東京都国保連は、原案作成委託料の追加にあたり、通知書では「一切の介護報酬等債権」と記載するよう求めています^[7]。すでに譲渡している案件は、2025年5月請求分以降も原案作成委託料を含めずに扱い、含める場合は同会の通知書を出す必要があります^[7]。

誰が通知書を作って送る？

通知書の作成・発送は、ファクタリング会社が代行するか、事業者との連名で送る形が公式サイトに記載されています。リコーリースは事業者と同社の連名で国保連に内容証明郵便を送り^[15]、LITALICOは文書の作成から郵送まで事務を代行すると記載しています^[17]。リコーリースは、国保連によっては債権譲渡期間が定められ、送達費用等が必要になる場合があると案内しています^[14]。

開業直後・小規模の事業所でも使える？利用条件の違い

介護報酬ファクタリングは、会社によって対象の事業者や最低金額が大きく違います。新設法人や個人事業主を対象とする会社もあれば、法人のみ・月額1,500万円以上とする会社もあります。

個人事業主の事業所は、債権譲渡登記を使えません。登記の譲渡人は法人に限られるためです^[12]。個人事業主が介護報酬を譲渡するときは、国保連への債権譲渡通知で対抗要件を備えます^[9]。

開業したばかりで請求実績が少ないときは？

請求実績が少ない時期は、前払いを受けられる金額も小さくなります。月額費用や契約時手数料がある場合は、請求額に対する負担の割合が大きくなります。最初の2〜3か月は、開業資金の借入れや自己資金でつなぎ、請求実績が安定してから検討する方法もあります。

やめるときに何が起きる？資金繰りへの影響

介護報酬ファクタリングを毎月使っていると、やめた月は前払いがなくなり、翌々月の入金まで自己資金でつなぐ必要があります。やめる前に、1か月分の前払額に相当する資金を用意してください。

この不足は、ファクタリングの手数料とは別に発生します。毎月の手数料を払い続けても、やめるときの不足額は小さくなりません。やめ方の考え方はファクタリングがやめられない状態から抜け出す方法で解説しています。

融資と比べてどちらを選ぶ？

資金不足が一時的で、融資が間に合うなら融資を先に検討し、毎月の運転資金のずれを埋める目的なら、介護報酬ファクタリングの総額と年率を融資と比べて判断します。ファクタリングは債権の売買なので、融資の金利とは直接比べられません。

年率に直すと、月0.2%は年2.4%、1回1%＋月額2,000円（請求100万円）の例は年率約11.4%です（前述の計算）。参考として、国内銀行の新規貸出約定平均金利は2026年8月に1.782%でした^[26]。

ほかの資金調達との比べ方はファクタリングと融資・ビジネスローンの違いで解説しています。

契約前のチェックリスト

契約前に、費用・前払い・通知・やめ方の4点を書面で確認してください。業者の実在性や契約の形も確かめます。

金融庁は、回収できなかった分を利用者が買い戻す、または自分の資金で支払う取引は、ファクタリングの形でも貸金業に該当するおそれがあると注意しています^[10]。業者の見分け方は悪質なファクタリング業者の見分け方を参照してください。個別の契約の判断は、弁護士や税理士に相談してください。