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深く付き合うべき銀行の見抜き方は?社長たちの意見を参考に考える

取引している銀行がひとつだけの状態を「一行取引」といいます。これは、資金繰りに良くない状態です。 なぜならば、資金の調達先が一か所しかなく、そこから借りられない場合には資金繰りが立ち行かなくなるからです。 それだけに、銀行の提示する...
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減価償却の計上方法は?業績悪化や粉飾が疑われるのはどんな時?

銀行の与信管理や融資審査では、相手となる会社の業績や財務をできるだけ正確に把握する必要があり、粉飾を見抜いていく必要があります。 特に、中小企業では粉飾が起きやすいため、慎重に分析していくことになります。 粉飾には、銀行を騙そう...
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粉飾が起きやすい売掛金を銀行はどう見抜くのか

銀行に融資を申し入れると、決算書その他の書類の提出を求められます。 これは、会社の業績や財務を把握するためですが、銀行員がその情報を鵜呑みにすることはありません。 なぜならば、中小企業の決算書は化粧されているのが普通であり、悪質...
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貸借対照表の情報はどう使う?銀行交渉にも使える見方とは

貸借対照表を見るとき、細かい科目まで把握していくためには、それなりに知識が必要となります。しかし、大まかに把握することは、それほど難しくありません。 とはいえ、貸借対照表を大まかに把握したからといって、それが一体何の役に立つのか、どう...
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融資の審査で資産はどうみられる?流動資産が特に重視される理由は?

会社が銀行に融資を申し入れると、銀行は決算書その他の資料から審査していくことになります。 この時、資産はかなり重視され、実態の資産を把握するための洗い替えが行われます。資産の中でも、流動資産は特に重視されています。 ...
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業績と財務はどちらが重要?銀行員が財務を重視する理由

会社の業績と財務を考えるとき、どちらを重視すべきなのでしょうか。 どちらも重視すべきものですが、銀行の見方では財務を重視する傾向があります。 業績ばかりを重視する社長も多いのですが、財務も同様に重視しなければなりません。 ...
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現預金も安心できない?銀行員が過信しない理由

銀行員が会社の資産内容を分析するとき、最も安心して見られる科目は現預金だといいます。 現預金は最も流動性が高く、資金繰りに活用しやすく、また性質上粉飾がされにくいと考えられているため、他の科目の資産に比べて信頼できるのです。 し...
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危険視されやすい勘定科目がある?正しく理解してマイナス評価を防ぐ

銀行が融資を判断するときには、決算書を分析することによって、会社の実質的な安定性や収益力、返済力などを把握する必要があります。 特に、会社の財務や資金繰りの安定性・健全性を知るためにも、貸借対照表の内容は詳細に分析していくのですが、そ...
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担保について理解していますか?法的なことも学んでみよう

銀行が融資を判断する時、きちんと返済できるかどうかが最も重視されます。 返済に不安があるならば、貸し倒れに陥った際の保全のために、担保をつけるのが普通です。 逆に考えると、担保を提供することで出にくい融資が出ることもよくあるので...
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返済が重くて手元資金が不安・・・ならば手元資金を交渉材料にしては?

安定した経営のためには、銀行からの融資が欠かせません。しかし、借入れはある意味で諸刃の剣です。 なぜならば、業績に見合わないほどに借入れてしまうと、返済負担が重くなって資金繰りを圧迫してしまい、手元資金を減らす原因になるからです。 ...