かんたんに貸し倒れの兆候を見抜く3つの方法と貸倒れを防ぐ方法

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※本記事はプロモーションを含みます。

企業にとって、売掛債権の回収はいつでもスムーズに進めたいものです。

支払い遅延もできるだけ避けたいと考えていることでしょうし、貸倒れに至っては何としても避けなければならないと考えていることでしょう。

貸倒れを防ぐために最も良いのは、貸倒リスクがありそうな取引先とは最初から取引をしないか、取引をするにしても与信限度額を絞ることです。

では、貸倒リスクをはらんでいる危険な会社を見抜くためには、どのようなことに注意すべきなのでしょうか。

 

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売掛債権の貸倒れの危険性

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企業と企業が取引を行う時、支払いが現金決済で行われることはほとんどなく、多くの場合において売掛債権が発生していることでしょう。

売掛債権とは、すぐに現金で受け取らず、数ヶ月後に代金を受け取る権利のことです。

しかし、取引先が経営難に陥っていることに気づかないまま取引をしてしまったり、取引後に経営難に陥ってしまったりすると、取引先は支払期日に代金を払うことが難しくなります。

CFイエロー
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その時には、支払い遅延が起きることとなり、経営が非常に厳しいものよ。
倒産などに至ってしまえば、支払うことそのものが不可能となり、いわゆる貸倒れとなってしまうぞ。

自社から見て、貸倒れは由々しき事態です。

なにしろ数ヶ月もの間、支払いを待ちながら経営を成り立たせていたにもかかわらず、ようやく入ってくるはずのお金が入ってこないからです。

事業計画には乱れが生じますし、貸倒れによる損害が大きければ、自社の経営が傾く可能性も出てきます。

 

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そのため、新規取引先と取引を開始する際には「取引先に危険な兆候がないか」をきちんと調べる必要があるのだ。

また、既存の取引先に対しても定期的にチェックを行い、危険な兆候が出たならば早めに気づくようにしておかなければなりません。

では、危険な兆候を見極めるためには、どのような情報を、どのように参考にしていけばよいのでしょうか。

本稿では、そのことについて詳しく解説していきます。

 

 

商業登記で貸し倒れの兆候を見極める方法

商業登記とは何か

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そもそも登記とは、会社の重要事項や不動産の権利関係について、法務局の方針に基づいて、登記簿に記載することです。

企業と取引を行う時、相手がどのような会社であるのかを全く知らずに取引をするならば、安全な取引をすることはできません。

しかし、取引を行う度に信用調査機関や興信所に調査を依頼するとお金もかかりますし、取引そのものを迅速かつ円滑に行うことができなくなるため、それらへの委託は毎回ではなく、必要に応じて行うべきでしょう。

取引の安全性を確保しながら、迅速で円滑な取引を行うためには、商業登記制度を積極的に利用するのが望ましいと言えます。

 

会社が存続していくにあたっては、様々な変化がつきものです。

会社名・本店所在地・資本金・役員など、色々なところで常に変化が起きています。

会社に変化があった場合に、登記が以前のままでは、その登記をもとに取引を行った取引先に対して、損害を与えることにもなりかねません。

そこで、変化があった場合には、確実に登記を行うことが義務付けられており、会社情報を求める会社は、登記を参照することによって安全に取引を進めることができるのです。

 

登記簿の調べ方

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登記簿を調べるにあたっては、登記事項要約書もしくは登記事項証明書を交付してもらうことで、調べることになります。

登記事項要約書とは、登記記録に記載されている事項の要点をまとめた書面です。

ただし、登記事項要約書には登記官による認証文がないことから、証明書として使用することはできません。

登記事項証明書は、登記記録に記載されていることの全てまたは一部を証明する効力を持った書面です。

 

CFイエロー
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登記事項証明書には様々な物があり、以下のようなものが挙げられるよ!

現在事項証明書

会社の設立年月日、現在の登記事項のみを記載している証明書

履歴事項証明書

現在有効となる登記内容のほか、過去3年間に抹消した事項についても記載している証明書。

履歴事項証明書を参考にすることによって、会社名や事業目的に変化があったことや、取締役や監査役等といった役員の変化についても知ることができる。

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そのため、自社で信用調査を行う時などによく利用されるわ。

閉鎖事項証明書

会社が管轄の外へ本店を移転したり解散したりした場合には、登記の記録が閉鎖されてしまうことになります。

そのため、そのような取引先に対して調査の必要が生じた場合は、閉鎖事項証明書を参照する。

代表事項証明書

対象となる会社の代表権がある人物について証明をした証明書

 

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